БУХГАЛТЕРСКИЕ УСЛУГИ В ЭСТОНИИ

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И КОНСАЛТИНГ

Надежное бухгалтерское сопровождение для эстонских компаний

В соответствии с действующим законодательством все зарегистрированные в Эстонии компании обязаны вести бухгалтерский учет и предоставлять государству в установленном порядке стандартизированные отчеты о своей хозяйственной деятельности. Целью обозначенного требования является получение государством актуальных данных об экономических результатах и финансовом состоянии предприятий, действующих на территории страны.

Мы предлагаем только качественное бухгалтерское обслуживание для предприятий из самых разных отраслей и сфер бизнеса, в том числе и для инновационных предприятий, электронной коммерции, IT-компаний, стартапов и крипто-проектов. Мы предлагаем только такие решения, которые помогают нашим клиентам эффективно реализовывать свои идеи и развивать бизнес-проекты.

• С нами удобно!

  Мы предлагаем своим клиентам возможность бесплатного подключения и использования системы онлайн-бухгалтерии, при помощи которой можно быстро и удобно выставлять счета контрагентам и быть в курсе последних финансовых показателей предприятия.

• С нами надежно!

  Наши специалисты способны решать самые различные и сложные задачи в области бухгалтерского учета. Мы гарантируем максимальную оперативность, корректность и точность нашей работы, а также полную конфиденциальность взаимоотношений с клиентом. Кроме того, риски и профессиональная ответственность наших сотрудников застрахована на сумму 50 000 евро.

• С нами эффективно!

  Мы упрощаем процесс ведения бухгалтерского учета без потери качества. Наша компания использует самые современные и передовые бухгалтерские программы и технологические решения для автоматизации процесса бухгалтерского учета и обработки данных.

Мы возьмем на себя всю необходимую работу, связанную с ведением бухгалтерского учета вашей компании – от сбора и анализа первичных данных до подготовки налоговой и финансовой отчетности и общения с государственными органами. Так, в список предоставляемых нами бухгалтерский услуг входят следующие позиции:

• Бухгалтерский и налоговый учет
• Подготовка и подача налоговой и финансовой отчетности
• Ведение работы с персоналом и расчет заработной платы
• Бухгалтерский и налоговый консалтинг
• Восстановление бухгалтерского учёта
• Представление интересов клиента перед налоговыми органами

НАЧАЛО РАБОТЫ

Мы предлагаем профессиональное бухгалтерское сопровождение и юридическую поддержку бизнес-проектам, находящимся на начальном этапе становления или стремящихся реструктуризировать свои внутренние процессы. Мы проанализируем предполагаемые бизнес-потоки, проговорим с вами возможные нюансы в сфере налогообложения и бухгалтерского учета, а также подготовим эффективную внутреннюю инфраструктуру для того, чтобы выход вашего предприятия на рынок максимально соответствовал вашим ожиданиям.

• Налоговый и бухгалтерский консалтинг

  Основной целью комплекса услуг налогового и бухгалтерского консалтинга является повышения эффективности ведения бухгалтерского и налогового учета. В дополнение к вышеперечисленному наши бухгалтера и юристы окажут квалифицированное содействие в выборе оптимальной бизнес-модели для вашего предприятия и помогут организовать внутренние процессы вашей компании таким образом, чтобы дальнейшая коммерческая деятельность и ее отдельные составляющие стали для вас максимально понятными, прозрачными и прогнозируемыми.

• Организация бухгалтерского учета

  Перед началом ведения коммерческой деятельности важно проговорить все возможные нюансы предстоящих процессов бухгалтерского учета и детально согласовать все последующие действия, в том числе формат и сроки предоставления первичной документации. Также внутри компании должны быть разработаны и приняты внутренние правила и руководства по ведению бухгалтерского учета, включающие в себя порядок ведения бухгалтерских реестров, правила фиксации и записи хозяйственных операций, принципы обработки и хранение первичных документов, порядок отражения доходов и расходов в отчетной документации, процедуры учета основного имущества и проведения инвентаризации, а также порядок составления отчетов и прочие обстоятельства, связанные с процессом ведения бухгалтерского учета.

• Подготовка начального баланса

  Всем предприятиям перед входом в фазу активного ведения коммерческой деятельности следует проработать и составить начальный баланс, который будет отражать активы компании, собственный капитал и возможные обязательства на момент, непосредственной предшествующий началу ведения хозяйственной деятельности. Начальный баланс является отправной точкой для организации процесса бухгалтерского учёта и определения финансовых показателей каждого предприятия.

• Получение VAT номера в Эстонии

  Номер плательщика налога с оборота (number of the Value Added Tax payer или VAT номер) присваивается предпринимателю на основании ходатайства, поданного в Налогово-таможенный департамент. Обязанность по регистрации в роли плательщика VAT возникает момент, когда облагаемый VAT оборот предприятия превышает 40 000 евро в рамках одного хозяйственного года. В случае, когда облагаемый налогом оборот еще не преодолел обозначенного ранее предельного значения, но предприятие непосредственно начинает заниматься коммерческой деятельностью и получение VAT-номера является обоснованным шагом, учитывая особенности бизнес-модели и предполагаемые бизнес-потоки проекта, то предприниматель имеет право зарегистрироваться в качестве обязанного по налогу с оборота в добровольном порядке.

• Получение EORI номера

  Номер EORI (Economic Operators Registration and Identification System) используется для идентификации предпринимателей при проведении ими таможенных процедур и является обязательным для предприятий, занимающихся импортом, экспортом или транзитными перевозками. Выдачу EORI номеров координирует Налогово-таможенный департамент.

ФИНАСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Финансовая отчётность представляет из себя систематизированный и унифицированный набор данных и информации о финансовом состоянии, финансовых показателях и изменениях в финансовом положении предприятия. Целью подачи финансовой отчетности является предоставление государству, бизнес-партнерам и широкой общественности объективной и достоверной информации о финансовом результатах компании.

Финансовая отчетность должна быть подготовлена на профессиональном уровне и отвечать общепринятым принципам достоверности, последовательности, сопоставимости, объективности и т. д. Наши специалисты предложат вам полный перечень услуг по ведению бухгалтерского учета, а также подготовке годовых отчетов и прочей финансовой отчетности, учитывая все нюансы и особенности бизнес-процессов вашей компании.

• Подача годового отчета

  Подготовка и подача отчетности за хозяйственный год является обязательным для всех предприятий, зарегистрированных на территории Эстонии. Годовой отчет подается в Коммерческий регистр в течении полугода (6 месяцев) с момента завершения хозяйственного года предприятия. Годовой отчет должен соответствовать установленным правилам и стандартам, в том числе включать бухгалтерский баланс, отчет о деятельности (пояснительная записка), отчет о прибыли и отчет о движении (потоках) денежных средств.

• Нулевой годовой отчет

  Отсутствие экономической активности не освобождает предприятие от обязанности предоставлять государству ежегодную отчетность. В случае полного отсутствия в рамках подотчетного периода какой-либо экономической деятельности — необходимо подготовить и подать нулевой отчет.

• Составление промежуточных отчётов

  Промежуточная отчетность — это финансовая отчетность за период, отличающийся от хозяйственного года компании (за определенный месяц или квартал). Чаще всего подготовка промежуточной отчетности требуется для предоставления партнерам и контрагентам при заключении значимых контрактов или оформлении кредитов и лизингов, а также во внутренних бизнес-процессах для фиксирования промежуточных состояний или определения сезонных финансовых показателей предприятия.

• Подача статистических отчетов

  Департамент статистики занимается сбором различных данных о деятельности, состоянии или финансовых показателей предприятий с целью предоставления государству, общественности или управомоченным организациям объективной и достоверной информации о развитии в экономики Эстонии. К исследованиям привлекаются такие предприятия, данные и предоставляемая информация от которых позволят изучить и оценить определенное общественное явление в лучшей мере. При проведении сплошного исследования организуется сбор данных от всех предприятий соответствующей целевой группы. Данные предоставляются в Департамент статистики путем заполнения соответствующих опросников электронной среде eSTAT.

• Проверка и корректировка финансовой отчетности

  Наши бухгалтера обладают надлежащей компетенцией и опытом для контроля финансового состояния и показателей предприятий, поиска и исправления ошибок и неточностей, проверки использованных методологий подсчёта и отображения данных в отчетах, а также сверки полученных результатов с данными, представленными ранее в Коммерческий регистр.

НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Налоговая отчётность и её подготовка — это комплекс мероприятий, в рамках которых в налоговые органы к заранее обозначенному сроку подаются стандартизированные декларации, содержащих сведения об финансовых показателях предприятия за определенный период, а также информацию об исчислении и уплате соответствующих государственных налогов.

Приоритетной задачей команды наших специалистов является упрощение процесса сбора и обработки данных о хозяйственной деятельности клиента при помощи самых современных технологических решений и обеспечение максимальной оперативности подачи налоговой отчётности в контролирующие органы.

• Подача деклараций о подоходном налоге

  Предприятиям, которые осуществляют выплату заработной платы своим сотрудникам или производят в пользу физических лиц иные выплаты, являющиеся объектами налогообложения, необходимо декларировать (TSD декларация) и уплачивать в государственную казну подоходный и социальный налог, а также осуществлять отчисления в кассу страхования от безработицы и при необходимости, совершать взносы по обязательной накопительной пенсии для своих работников. В случае, если в течении подотчетного периода отсутствовали какие-либо выплаты, облагаемы так или иначе подоходным налогом, то TSD декларацию подавать не нужно.

• Подача деклараций о налоге с оборота (VAT)

  Предприниматели, зарегистрированные в качестве плательщиков налога с оборота (Value Added Tax или VAT), обязаны предоставлять в налоговый департамент Эстонии сводные данные (KMD декларация) об обороте и импорте своего предприятия (в том числе оборот и импорт, облагаемые по нулевой или льготной ставке), а также удерживать подлежащий уплате налог с оборота (VAT) и зачислять средства пользу государства. Отчет по VAT должен быть предоставлен также и в том случае, если у компании в течении подотчетного периода (месяца) отсутствовала какая-либо деятельность.

• Подача деклараций об обороте внутри Сообщества

  Если налогообязанное предприятие (плательщик VAT) в течении подотчетного периода (месяц) поставляло товары или оказывало услуги как напрямую, так и в рамках в треугольных сделок, своим контрагентам, зарегистрированным плательщиками VAT в других странах-членах ЕС, то в таком случае, возникает необходимость предоставить в налоговые органы Эстонии, в дополнение к отчету по VAT, отчетность о возникшем обороте внутри ЕС (VD декларация).

• Подготовка и подача MOSS, OSS и IOSS деклараций

  Особый порядок обложения налогом с оборота (VAT) электронных услуг, предоставляемых неналогообязанным лицам в других странах-членах Европейского Союза MOSS (Mini One Stop Shop), который позволяет поставщику услуг декларировать и платить налог с оборота, подлежащий уплате в другой стране-члене ЕС, через налоговые органы своего государства. Данный порядок может быть также распространен и на иные услуги, предоставляемые неналогообязанным лицам из стран-членов ЕС, оборот которых возникает в государстве ЕС получателя услуги, на дистанционные продажи товаров внутри Сообщества и в некоторых случаях для продажи товаров через интернет-магазин OSS (англ. One Stop Shop) и для дистанционной продажи товаров, импортированных из стран, не входящих в Сообщество, вводится новый особый порядок налогообложения IOSS (англ. Import One Stop Shop).

• Проверка и исправление налоговой отчетности

  Наши специалисты имеют надлежащую квалификацию и опыт для проверки налоговых деклараций и выявления возможных неточностей, влияющих на процесс исчисления суммы подлежащих оплате налогов. Если в рамках проверки налоговой отчетности будут обнаружены какие-либо ошибки и недочеты, то крайне важно исправить поданную отчетность и отобразить в налоговой декларации корректные данные, а также оплатить возникшие недоплаты по налогам и пени. Оперативное внесение правок в налоговые декларации избавит предприятие от возможных штрафных мер и прочих неприятностей.

Если компания производит выплаты работникам, которые находятся (проживают) и выполняют работу за границей и, в то же время, не являются налоговыми резидентами Эстонии (например фрилансеры), то у компании отсутствует обязанность декларировать подобные выплаты в Налогово-таможенном департаменте и оплачивать налоги в государственную казну Эстонии. Работники нерезиденты, выполняющие в пользу компании работу за пределами Эстонии обязаны собственноручно декларировать свои доходы в налоговых органов страны своего налогового резидентства.

Не все компании обязаны регистрироваться плательщиком VAT и подавать связанные с ним прямо или косвенно отчеты. Точный перечень товаров и услуг, формирующих оборот, отождествляемый с VAT, а также исключения их правил, возможно найти в Законе о налоге с оборота.

АУДИТ

Аудит это дополнительная проверка финансовой отчетности и принципов ведения бухгалтерского учета, чаще всего в рамках аудита проверяется годовой финансовый отчет компании.

Целью аудиторской проверки является обеспечение достоверности и повышение прозрачности экономического состояния и финансовых показателей предприятия, в том числе и данных предоставляемых в Коммерческий регистр и Налогово-таможенный департамент.

Аудит годовой финансовой отчетности обязаны осуществлять предприятия у которых:

а) из обозначенных ниже показателей по меньшей мере два превышают установленные предельные значения:

• • доход от продаж или доход составляет более 4 млн. евро
• • балансовая стоимость активов превышает 2 млн. евро
• • количество работников на предприятии превышает 50 человек

b) из обозначенных ниже показателей по меньшей мере одно превышают установленные предельные значения:

• • доход от продаж или доход составляет более 12 млн. евро
• • балансовая стоимость активов превышает 6 млн. евро
• • количество работников на предприятии превышает 180 человек

Аудиторская проверка проводится специализированной аудиторской компанией или независимым присяжным аудитором. В рамках аудита просматривается вся финансовая, бухгалтерская и иная имеющая значимость документация, а также изучаются бизнес-процессы компании. По результатам аудиторской проверки подготавливается соответствующее заключение о состоянии финансовых дел и экономических показателях компании.

Наша компания имеет опыт в организации и сопровождении аудиторских проверок и осмотров для предприятий из различных отраслей экономики. Наши специалисты проведут с вами предварительную консультацию, дадут первичную оценку состоянию финансовых дел и правильности ведения бухгалтерского учета на предприятии, в случае необходимости дадут советы и предложат правки и корректировки принципов ведения финансовой отчетности, а также организуют проведение аудиторской проверки и будут сопровождать вас в течении всего процесса.

РАБОТА С ПЕРСОНАЛОМ

Кадровое делопроизводство является одним из важнейших бизнес-процессов в компаниях, имеющих в своем штате сотрудников. В рамках данного процесса регулируются трудовые отношения между работодателем и работником, обозначаются их права и обязанности, а также обеспечивается оборот и архивирование документов, связанных с трудовой деятельностью сотрудников. Соблюдение всех требований действующего трудового законодательства является прямой и важнейшей обязанностью работодателя.

Передача кадрового учёта на аутсорсинг позволит избежать непредвиденных сложностей и снизит риски, связанные с тонкостями трудового законодательства, а также обеспечит оперативность и корректность расчёта выплат сотрудникам и подачи налоговой отчётности в контролирующие органы.

Мы оказываем полный перечень услуг по вопросам работы с персоналом и кадровому учету, в том числе:

• Расчет и начисление заработной платы
• Расчет отпускных платежей, командировочных, больничных, премий, бонусов, переработок и т.д.
• Регистрация работников в Регистре работы Налогового-таможенного департамента
• Регистрация и оформление работников-нерезидентов
• Подготовка трудовых договоров, соглашений о неразглашении (NDA), должностных инструкций и т.д.
• Юридическое сопровождение в области трудового права и разрешение трудовых споров

СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ

Для получения индивидуальной консультации по вопросам налогообложения и ведения бухгалтерского учета в Эстонии, а также персонализированного ценового предложения на бухгалтерское сопровождение для вашего предприятия — просим связаться с нашими специалистами по телефону, э-почте или используя форму обратной связи на нашем сайте.

ЦЕНЫ НА БУХГАЛТЕРСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ